Как в 1С 8 исправить начисления в 2-НДФЛ

Занимаясь ведением учета в программах 1С, бухгалтеру нужно вести контроль и сопоставлять фактическую дату получения прибыли с той, которая была зафиксирована в регистре ранее. Для того чтобы избежать рассинхронизации и погрешностей при начислении налогов. Необходимо знать все возможные варианты ошибок, чтобы ликвидировать риски их возникновений.

Исправление начислений

Каждый пользователь конфигурации может собственноручно корректировать даты, но только при условии, если перерасчет на данном этапе является нежелательным или невозможным. Есть возможность выбрать:

• полный перерасчет документа;
• перерасчет налога на доход физических лиц, как отдельной составляющей файла.

В программе 1С: ЗУП можно рассчитывать начисление отпускных. Для этого необходимо указывать:

• имя сотрудника;
• месяц начислений;
• название организации;
• ФИО ответственного пользователя;
• даты начислений (с указанием периода работы).

При расчете отпускных можно изменять дату выплаты. Если изначально было запланировано осуществить выплату 31.01.2020, а по факту отпускные сотрудник получил заблаговременно, 30.01.2020, то дата выплаты в документации начислении отпуска может быть изменена в ручном режиме. Но при этом она автоматически попадет в регистр учета доходов.

При формировании документации на выплату и при выплате отпускных можно отслеживать движение документа по регистру учета налога, фиксирующего удержанный налог по факту. Там будет зафиксирована дата получения дохода 30.01.2020, за счет автоматической синхронизации с регистром учета налога.

Пользуясь формой номер шесть, важно сопоставлять даты, где указан день получения фактической выручки (сотая строка) и день удержания налога. Это нужно для того, чтобы в конечном итоге не было несостыковки и в документе не обозначилось, что налог был удержан за день до того, как начислен доход. Важно обратить свое внимание также на то,что, начисляя заработную плату, система 1С может самостоятельно исправить НДФЛ, поэтому необходимо в ручном режиме приводить данный пункт в соответствие.

Во время воспроизведения выплаты заработной платы тоже система фиксирует удержанный налог. В строке за 31.01.2020 будет знак минус, а в строке 30.01.2020 – плюс.

Кроме того, в форме номер шесть будет добавлено 2 группы строк: с 100 по 140. В первой все будет продублировано, во второй – начислено повторно. Для ликвидации подобных рисков бухгалтеру нужно детально анализировать и сопоставлять даты, указанные в регистрах учета налогов с теми датами, которые обозначены в регистрах учета доходов. Чтобы они совпадали.

Потенциальные риски и распространенные недочеты

В конфигурации 1С: ЗУП версии 3.1 дата поступления прибыли также отображена по двум регистрам: учета доходов и налога. Для примера можно проанализировать файл «Отпуск»:

• в регистре учета доходов отображается дата оплаты из главной формы документации;
• в регистре учета налога – день выплаты, который был зафиксирован в файле «Подробнее о расчете НДФЛ».

При внесении коррективов в дате основной формы документа, система сама меняет также дату в файле «Подробнее о расчете НДФЛ». Необходимо проследить, чтобы даты были идентичными. Разработка 1С: ЗУП самостоятельно отвечает за то, чтобы даты совпадали.

На сегодняшний день ошибки наблюдаются только в документе «Больничный лист». Если он закрывается одновременно с начислением заработной платы, и дата оплаты изменяется, то при таком условии день получения прибыли в файле «Подробнее о расчете НДФЛ» самостоятельно не заменяется. Поэтому рекомендуется контролировать совпадение дат самостоятельно и корректировать возможные погрешности в ручном режиме.

Ошибки в конфигурации 1С: Бухгалтерия 8.3, версия 3.0

В данной программе присутствуют также 2 межрасчетных документа для оформления отпускных и больничных листов. Здесь присутствует дата оплаты и при внесении в ней коррективов, все будет изменено в автоматическом режиме. Также система самостоятельно изменяет дату извлечения прибыли для НДФЛ.

В третьем обновлении конфигурации также стоит контролировать дату, когда был начислен налог. Важно чтобы она следовала раньше даты удержания.

Важную роль это играет при незарплатных доходах. Потому что дата создания документа автоматически будет установлена и как дата начисления налога. Иначе говоря, в обновлении 3.0 дата документации «Отпуск», «Больничный» также играет большую роль.

Потенциальные ошибки в межрасчетной документации в 1С: Зарплата и управление персоналом 8.3, версия 3.0

Для примера можно рассмотреть ситуацию, которая может возникнуть на рабочем предприятии:

1. В конфигурации 1С: ЗУП 8.3, 3.1 в документации «Отпуск» предварительная дата оплаты отпускных 28.01.2020.
2. В дате документа установлено число 30.01.2020 (после запланированной даты оплаты).
3. В итоге система выдаст сбой в датах и не даст провести документ

В итоге система выдаст сбой в датах и не даст провести документ

При условии, что с датой документации все в порядке, и она раньше запланированного дня выплаты средств, то во время формирования протокола тоже все будет в порядке. При этом программа сама определит и зафиксирует налог как удержанный.

Необходимо учитывать, что в конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0 НДФЛ удержанный не может быть отображен в Ведомости. По этой причине создается впечатление, что на экране нет ни единой ошибки и погрешности.

Но если пользователь посмотрит в Регистр, тут сразу же всплывут подводные камни. В связи с чем, рекомендуется при начислении заработной платы контролировать как был зафиксирован удержанный НДФЛ. Кроме того,нужно отслеживать динамику движения Регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».

Конфигурации «1С» помогают бухгалтерам в автоматическом режиме заполнять необходимые документы и реализовывать выплаты. Но при этом сотрудникам фирм рекомендуется проверять соответствие данных и сопоставлять документы для достижения максимальной точности в составлении отчетных форм.